前一篇我們提到銀行經營中小企業的原因以及外部威脅，這篇我們來談談銀行經營中小企業市場到底面臨什麼樣的問題。
中小企業過去以來銀行都以授信為主要的產品，原因在於中小型企業受限於財務不透明，外部資金取得的管道有限，使得銀行可以收取優於中大企業的利率(當然也承擔相對高的風險)，此外，中大企業因其營收規模，銀行可以提供更多樣化的金融服務，授信利差雖受市場競爭減少，但仍可跨售協銷不同產品維持單一客戶經營利潤。中小企業受限其營收規模以及產業的地位，銀行法金業務能跨售的商品有限，進而多數銀行的經營策略便以利潤最大化為考量，透過標準化的授信產品快速複製，爭取市占率，這個策略絕對是個合理且正確的選擇，但究竟是哪裡出了問題？
在台灣的中小企業多數為家族企業，大多數企業在可見的未來都不會有公發以及上市櫃的考量(雖然大家都會說幾年後他們要上市櫃)，在這個前提下，節稅成為中小企業經營最主要的考量，然而，要節稅也反映了財務報表不透明的風險，銀行端審查的尺度變相對保守，為了彌補財務不透明的風險，銀行審查只能透過其他的方式驗證企業經營穩定，於是乎大家想到的特徵都差不多：
1. 有承接上市櫃公司的訂單(買方夠強大，不怕被拖款)
2. 企業營運穩定，歷經多次景氣循環仍能存活(活得夠久)
3. 經營團隊穩定，產業風險未明顯提高(產業未出現質變)
當所有銀行都用一樣的方式衡量風險，也代表著即便中小企業的市場這麼大，銀行圈出的客戶就是那一些。在這個情況下，初期切入中小企業經營的銀行的確享受到了一波營運快速成長的時期，然而多數在數年之後即陷入瓶頸(能做的客人利率太低，利差好的客人不敢做)。最終，當越來越多銀行達到瓶頸，市場又成為了買方市場，殺價競爭屢見不顯，使得銀行在經營中小企業市場的風險與報酬不對等，於是over banking又出現了…..
